גם אם ההכנסה שלך חורגת ממגבלות התרומה עבור Roth IRA, עדיין יש דרך לממן אחת.
קרדיט: תמונת קרקע / Shutterstock
אם ההכנסה שלך עולה עלמגבלות לתרומה ישירה ל-Roth IRA, עדיין יש דרך לממן אחת באמצעות אסטרטגיה המכונה "רוט IRA בדלת האחורית". טכניקה זו מאפשרת לבעלי הכנסה גבוהה לנצל את הצמיחה הפטורה ממס ומשיכות פטורות ממס המוצעות על ידי Roth IRAs.
מהו "דלת אחורית" רוט IRA?
רוט IRA בדלת אחורית אינו סוג רשמי של חשבון: זה פשוט תמרון אסטרטגי הכולל תרומה ל-IRA מסורתי ולאחר מכן המרת כספים אלה ל-Roth IRA. זה עוקף את מגבלות ההכנסה שבדרך כלל מגבילות למשתכרים גבוהים לתרום ישירות לרוט.
אם אתה מגיש מסים כאדם יחיד, ההכנסה הגולמית המתואמת שלך (MAGI) חייבת להיות מתחת ל-153,000 $ לשנת המס 2023 ו-161,000 $ לשנת המס 2024 כדי לתרום ל-Roth IRA, ואם אתה נשוי ומגיש בקשה ביחד, ה-MAGI שלך חייב להיות מתחת ל-$228,000 עבור שנת המס 2023 ו-$240,000 עבור שנת המס 2024.
איך פועל ה-Roth IRA בדלת האחורית
להלן היסודות של ניצול אסטרטגיית הדלת האחורית הזו:
תרם תרומה ללא השתתפות עצמית ל-IRA מסורתי. מכיוון שההכנסה שלך חורגת ממגבלות Roth IRA, אתה יכול לתרום ל-IRA מסורתי מבלי לקחת ניכוי מס.
המר את ה-IRA המסורתי ל-Roth IRA. לאחר תרומה ל-IRA המסורתי, תוכל להמיר את הכספים הללו ל-Roth IRA. המרה זו היא אירוע חייב במס, אך מכיוון שלא קיבלת ניכוי מס על התרומה, תשלם מסים רק על כל הרווחים.
שלם מיסים על ההמרה. בעת ההמרה, אתה חייב במס הכנסה על כל הרווחים בחשבון ה-IRA המסורתי. אם ההמרה מתרחשת במהירות לאחר התרומה, סביר להניח שלא יהיו רווחים משמעותיים למס.
זכאות ומגבלות IRA
אין מגבלות הכנסה עבור תרומה ל-IRA מסורתי או המרה ל-Roth IRA. המגבלה על תרומות שנתיות ל-IRA היא $7,000 בשנת 2024 (עלייה מ-$6,500 בשנת 2023). זכור כי מגבלות התרומה הללו חלות על סך כל התרומות שאתה נותן בכל שנה לכל ה-IRA המסורתיים וה-Roth שלך. כמו תמיד, אתה יכול וצריךלמקסם את הגבולות הללו, אם אפשר.
חשוב לציין שאם יש לך כספים קיימים לפני מס ב-IRA מסורתיים אחרים, ההמרה תהיה חייבת במס חלקית בהתבסס על הכלל היחסי.
תחילת העבודה עם Roth IRA בדלת האחורית
כדי להגדיר Roth IRA בדלת אחורית, תצטרך לפתוח חשבון IRA מסורתי אם עדיין אין לך אחד. לאחר מכן, תרם את התרומה שאינה ניתנת להשתתפות עצמית והתחל את תהליך ההמרה של Roth בהתאם לדרישות הספק שלך.
התייעצות עם איש מקצוע בתחום המסמומלץ, במיוחד אם יש לך קרנות IRA קיימות, כדי להבטיח שאתה מבין את השלכות המס. בעוד שאסטרטגיית רוט בדלת האחורית כוללת כמה צעדים נוספים, היא יכולה להיות דרך חשובה עבור אנשים בעלי הכנסה גבוהה ליהנות מהיתרונות של רוט IRA.
מרדית דיץ
כותב כספים בכיר
מרדית דיץ היא כותבת הכספים הבכירה של Lifehacker. היא סיימה את התואר הראשון שלה באנגלית ותקשורת מאוניברסיטת Northeastern, שם סיימה את לימודיה כמנהלת חינוך של המכללה שלה. היא גדלה כשהיא מלצרת במסעדה המשפחתית שלה בווילמינגטון, דירוגין ועבדה ב- Hasbro Games, שם כתבה חוקים למשחקים חדשים. בעבר היא עבדה במרחב ללא מטרות רווח כתושבת מנהיגות עם קרן הרפסוול בפנום פן, קמבודיה; מאוחר יותר, היא הייתה רכזת נסיעות של תוכנית לימודים בחו"ל שעקבה אחר עלייתה של התעמולה הפשיסטית ברחבי מערב אירופה.
מאז, מרדית' מונעת להנגיש את הכספים האישיים ולטפל בטאבו של דיבור גלוי על כסף, כולל חובות, השקעות וחיסכון לפנסיה. מלבד כתיבת כספים, מרדית' היא אצנית מרתון וסטנדאפיסטית שתורמת קבועה ל"הבצל והמפחית". מרדית' גרה בברוקלין, ניו יורק.
קרא את הביוגרפיה המלאה של מרדית'