קרדיט: J. David Ake/תורם/Getty Images News דרך Getty Images
חשבונות פרישה בודדים (IRA) זמינים לכל מי שיש לו הכנסה חייבת במס, גם אם יש לך הטבות פרישה בעבודה. כמו סוגים אחרים של חשבונות פרישה, IRAs הם בעלי יתרון מס: אם אתה תורם ל-IRA מסורתי, אתה מקבל את ההטבה של ניכוי מס כעת, בעוד ש-Roth IRA יכול להימשך מפטור ממס בעתיד. מגבלות התרומה השנתית של ה-IRA נמוכות יחסית לסוגים אחרים של חשבונות עם יתרון מס - עד 7,000 דולר בסך הכל ל-IRA שלך לשנת 2024 או 8,000 דולר אם אתה בן 50 ומעלה.
אם יש לך יותר מ-IRA אחד - רוט IRA ו-IRA מסורתי, למשל - אתה יכול להרוויח $7,000 בתרומות על שניהם, לא $7,000 כל אחד. אפשר לפצל את זה איך שתרצו, אבל ישמגבלות על תרומות רוטבהתבסס על ההכנסה והסטטוס שלך. (יש גםמגבלות ניכוי עבור IRAs מסורתייםאם יש לך או לבן זוג תוכנית פרישה בחסות המעסיק.)
בעוד המועד האחרון לתרומה לכמה חשבונות פרישה כדי לזכות בהטבת המס הוא 31 בדצמבר, יש לך כמה חודשים נוספים לתרום את התרומות שלך ל-IRA.
מתי המועד האחרון לתרומת ה-IRA?
היום האחרון לתרום למגבלה השנתית של ה-IRA שלך הוא המועד האחרון להגשה לשנת מס זו. לְדוּגמָה,יש לך עד 15 באפריל, 2025- כאשר החזרי מס לשנת 2024 אמורים להגיע - כדי למקסם את תרומות ה-IRA שלך לשנת 2024. תרומות לשנת 2025 יכולות להתבצע עד 15 באפריל 2026 וכן הלאה.
הגשת בקשה להארכה להגשת ההחזר שלך אינה מאריכה את המועד האחרון לתרומת IRA.
למה אולי תרצה למקסם את התרומות השנתיות שלך
אם לא עמדת במקסימום עבור IRA(ים) שלך בשנת 2024 מכל סיבה שהיא - פתחת את החשבון מאוחר יותר במהלך השנה או ביצעת תרומות קטנות יותר במהלך השנה, למשל - אתה יכול להחיל תרומות בתחילת 2025, כמו גם תרומות נוספות מזומן בהישג יד עד למגבלת 2024. אם בסופו של דבר תרוויח יותר או יהיה לך כסף נוסף להשקעה בהמשך השנה, תוכל לנצל את הטבות המס המקסימליות עבור שתי השנים. אולי אפילו תוכל להתקדם על ידי מיצוי מקסימום של 2025 לפני סוף השנה ולהיות מוכן לתרום סכום חד פעמי גדול יותר לקראת השנה הבאה ממש בתחילת 2026 (השקעה מוקדמת פירושה יותר זמן להרכבה לעבודה).
דרך הפעולה הטובה ביותר עבור הכסף וההשקעות שלך תלויה במצבך האישי, ותמיד כדאי להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס לפני קבלת החלטות גדולות.
כיצד לשנות את שנת המס המועדפת עליך עבור תרומות
באופן כללי, תרומות ה-IRA שלך יחולו כברירת מחדל על שנת המס שבה הן בוצעו: תרומות שנעשו לפני 31 בדצמבר 2024 יעברו לכיוון מגבלת 2024 שלך, בעוד שהתרומות שנעשו ב-1 בינואר 2025 ואילך יחולו על 2025. אם אתה רוצה שהכספים שהופקדו ב-1 בינואר או אחריו יחולו על שנת המס הקודמת, צור קשר עם התיווך שמנהל את חשבונך. סביר להניח שתוכל לעשות זאת באופן יזום או רטרואקטיבית עד 15 באפריל, אבל תצטרך לברר את תהליך התיווך שלך לניהול העדפות שנת המס.
אם תרם בטעות מעל המגבלה השנתית, יש לך גם עד להגשת ההחזר שלך להעביר או למשוך את העודף. אַחֶרֶת,תשלם קנס מס של 6% על הסכום הזה.
