מהי קצירת הפסדי מס (ולמי זה מועיל)?

אם שמתם לב להשקעה עם ביצועים נמוכים בתיק ההשקעות שלכם, ייתכן שתהיה לכם רפידה כסופה זמינה עבורכם: קצירת הפסדי מס. אסטרטגיה זו מאפשרת לך לקזז את רווחי ההון החייבים במס עם הפסדי ההון שלך. באמצעות תהליך זה, אתה יכול להפחית את חשבון המס שלך ולשפר את התיק הכולל שלך קדימה. עשינו בעברכיסה את הנושא בכל הנוגע לקריפטו, אבל הנה מה שצריך לדעת על קצירת הפסדי מס עבור המשקיע הטיפוסי.

מהי קצירת הפסדי מס?

קצירת הפסדי מס היא טכניקה למכירת השקעות מסוימות בהפסד על מנת להפחית את סכום המסים ששולמו. על ידי לקיחת הפסד הון אסטרטגי זה, אתה יכול לקזז את המסים המגיעים על רווחי ההון שלך, למשל ההשקעות שלך שנמכרו ברווח. יחד עם זאת, אתה יכול להחליף את ההשקעות עם הביצועים הנמוכים בהשקעות דומות על מנת למקם טוב יותר את תיק ההשקעות שלך.

מה היתרון של קצירת הפסד מס?

בכל פעם שאתה מוכר השקעה ברווח, תהיה חייב מס רווחי הון בהתאם. וכשאתה מוציא השקעה, זההמס יכול להיות גבוה— עד 37% אם אתה מוכר בתוך שנה. עם זאת, ההפסד הנרשם שמגיע עם קצירת הפסד המס מקזז את הרווחים הללו. זכרו: ההטבה כאן היא מסדחייה, לא ביטול מס.

בנוסף להפחתת המסים שחייבים, הרעיון הנוסף מאחורי קצירת הפסדי המס הוא שתשתמש במזומן הפנוי שלך כדי לקנות נכסים חדשים כדי להחליף את ההשקעות שמכרת בהפסד. סביר להניח שהנכסים החדשים האלה יהיו דומים לאלה שמכרתם, כך שהקצאת הנכסים ופרופיל הסיכון שלכם נשארים במידה רבה זהים. באופן אידיאלי, תוכל לאזן מחדש את תיק ההשקעות שלך כדי ליצור ביצועים חיוביים יותר, מבלי לשנות באופן דרסטי את יעדי ההשקעה והאסטרטגיות הכוללות שלך.

בתור נאמנותאומר זאת, המטרה של קצירת הפסד מס היא זאתפחות מהכסף שלך הולך למיסיםויותר כסף נשאר מושקעועובד בשבילך.

האם קצירת הפסדי מס מתאימה לך?

לפי פורבס, גם משלמי מס שאינם מדווחים על רווחי הון יכולים ליהנות מטכניקה זו, שכן הפסדי השקעה יכולים לשמש גם לקיזוז מסים על ההכנסה הרגילה שלך. עם זאת, כמו בכל עניין מסים, יש הרבה שצריך לשקול בזהירות לפני שאתה צולל ראש ראשון לקצירת הפסדי מס בעצמך.

ראשית, קצירת הפסדי מס רלוונטית רק לחשבונות השקעה חייבים במס, לא לחשבונות פרישה נדחים כמו 401(k) או IRA. ההשקעות הנמכרות יכולות להיות כל נייר ערך סחיר: מניות, אג"ח או אפילו מטבעות קריפטוגרפיים.

למרות שלא צריך רווחי הון כבדים כדי לתרגל קצירת הפסד מס, האסטרטגיה רלוונטית בעיקר למשקיעים במדרגות מס גבוהות יותר. ככל שההכנסה שלך גבוהה יותר, כך נחסך יותר כסף על ידי הפחתת הרווחים החייבים במס; בנוסף, ככל שתרוויח יותר כסף, כך גדל הסיכוי שתתעסק עם הנכסים המושקעים שלך. בקצה השני של הספקטרום, כל מי שמרוויח פחות מ-40,000 דולר כמגיש יחיד או 80,000 דולר כמגיש משותף לא יהיה חייב דבר על רווחי ההון שלו לטווח ארוך; קצירת הפסדי מס אינה רלוונטית עבורם.

הנה מידע ממס הכנסהלדיווח על רווחי ההון וההפסדים שלך.צ'רלס שוואבמספק גם הסבר מועיל כיצד אתה יכול להשתמש בקצירת הפסד מס עם הכנסה רגילה.

מה עוד צריך לדעת לפני שתנסו לקצור הפסד מס

ניסיון לקצור הפסדים יכול להזיק יותר מתועלת.פורבסמסביר כי אינך צריך לתעדף קצירת הפסדי מס על פני אסטרטגיית ההשקעה או היעדים העיקריים שלך. יש להשתמש בטכניקה זו רק כאשר אתה יכול "להשקיע מחדש באופן מיידי בתחליף מתאים (אך לא זהה) ששומר על האסטרטגיה הכוללת."

ישנם כללים והגבלות שכדאי לזכור בעת ניווט מסוג זה של עסקה. בעיקר, היו מודעים לכלל מבצע כביסה, מה שמונע ממך למכור מניה בהפסד ולאחר מכן לקנות מחדש את אותה מניה (או מניה "זהה באופן מהותי") תוך 30 יום.

בסופו של יום, אלא אם כן אתה מומחה מס בעצמך, כדאי לשקול להיעזר באחד. לא משנה מה, תצטרך לשמור תיעוד טוב של העסקאות שלך, למקרה שתתמודד אי פעם עם זעמו של מס הכנסה בהמשך הקו. ואם אתה לא רוצה להשקיע בעבודה עם איש מקצוע בתחום המס, אתה תמיד יכול לשקולרובו-יועצים.