צריך מחשב חדש?כתוב את זה!ארוחת צהריים במסעדה צרפתית מפוארת?כתוב את זה!ישנה אמונה רווחת שכאשר מדובר בהוצאות הניכויות, אתה יכול"תמחק אותם"וזה כמו לקבל אותם בחינם. אבל זה לא בדיוק נכון. אז כמה בעצם אתה חוסך כשאתה מוחק משהו? התייעצנו עם כמה מומחי מס עבור שני הסנטים שלהם.
"זהו אחד ממושגי המס האהובים עליי בתדירות לא מובנים", אומר מארק דורנברגר, מתכנן פיננסי מוסמך ומחבר הספרהמיליונר המודרני. "אני חושב שאי ההבנה הזו לא הועילה על ידי הטיפש הישן של סיינפלד שג'רי לא יודע מה זה אומר 'לכתוב את זה', וזה בסדר כי איזו תאגיד גדול עושה זאת, ו'הם אלה שכותבים את זה!'"
כולנו ראינו את הפרק, וזה לא רק תאגידים גדולים שמוחקים דברים. גם יחידים זכאים למחיקות. (למרות שכל כך הרבה נמצאים על גוש החיתוך בזכותחשבון המס החדש הזה.) אבל כתיבת דברים אולי לא אומרת מה שאתה חושב שזה אומר.
זיכוי מס לעומת ניכויי מס
ראשית, יש הבדל גדול בין זיכוי מס, כמו זיכוי רכב חשמלי או זיכוי מס ילדים (ששניהם נראים כאילו הם בחתך ב-2024), לבין הוצאות שאתה רק רשאי לנכות. בתור מס הכנסהמסביר, זיכוי מס מעניקים לך הפחתה של דולר לדולר של החבות שלך במס הכנסה. "זה אומר שזיכוי מס של 1,000 דולר חוסך לך 1,000 דולר במסים", הם כותבים.
ניכויי מס, לעומת זאת, הם ניכויים מההכנסה החייבת שלך.
למעשה, מחיקת מס מפחיתה את המסים שאתה חייב על ידי הפחתת ההכנסה החייבת שלך בסכום המחיקה", אומר דרנברגר. "זה חוסך לך מה ששיעור המס שלך מוכפל בעלות המחיקה.
הניכויים מורידים את ההכנסה החייבת שלך, אך הסכום שאתה חוסך במסים תלוי במדרגת המס שלך, בניכוי עצמו ובכמה אתה "מוחק". אתר פיננסיםזקס מסביר זאת היטב:
"זה אומר שאתה מחשב את ההכנסה ברוטו שלך לשנה ואז מפחית הוצאות לפני שחושבים את המסים שלך. אם הרווחת 50,000 דולר ונוכה הוצאה של 100 דולר, היית משלם מסים על 49,900 דולר."
במילים אחרות, אם אתה מנכה הוצאה עסקית של 100 דולר, זה לא אומר שאתה הולך לחסוך 100 דולר. אתה תחסוך במסים שהיית צריך לשלם על מאה הדולר האלה, מסביר דרנברגר. זו הסיבה שמדרגת המס שלך חשובה.
גלה את מדרגת המס השולית שלך
אם זה כבר לא מספיק מסובך, האם ידעת שאתה לא משלם רק שיעור מס אחד? מערכת המס שלנו היא מדורגת, כלומר אתה משלם אחוז על כל מדרגת הכנסה. להלן מדרגות המס לשנת 2017:
נניח שהרווחת 50,000 $ לשנה. זה לא אומר שאתה משלם שיעור מס של 25%. אתה משלם את הסכום הזה רק עבור כל דבר מעל $37,950. 9,325 $ הראשונים שלך יחויבו למעשה רק ב-10%.
עם זאת, המדרגה הגבוהה ביותר החלה על ההכנסה שלך נקראת שלךמדרגת מס שולי.במקרה של הדוגמה שלנו, מדרגת המס השולי שלך תהיה 25%. ואתה תצטרך את המספר הזה אם אתה רוצה לדעת כמה הניכויים שלך באמת יחסכו לך.
כיצד לחשב את החיסכון שלך
עוד רגע נגיע לאופן השימוש במדרגת המס השולי שלך. לפני שנעשה, בואו נבהיר משהו. לא רק ניכוילֹאחיסכון של דולר לדולר, אתה גם לא יכול לנכות במלואו כל הוצאה. יש גבולות! לדוגמה, עבור ארוחות עסקיות וארוחות בזמן נסיעה לעסקים - בדרך כלל, אתה יכול לנכות רק 50% מהעלות.
על מנת לחשב בפועל כמה תחסוך עם ניכוי מס הכנסה פדרלי, תצטרך להכפיל את הסכום בפועל של הניכוי (בהתחשב במכסת האחוזים) במדרגת המס השולי שלך. "לדוגמה, אם מדרגת המס השולי שלך היא 25%, תחסוך 25¢ במסי הכנסה פדרליים על כל דולר שאתה יכול לתבוע כהוצאה עסקית הניתנת לניכוי."נולו מסביר.אם יש לך ניכוי של $100, תחסוך $25. אם תמחקו ארוחה עסקית של 50 דולר, תחסכו כ-6 דולר. ($50/2 x 0.25).
אבל זה סוג של כלל כללי. זה יכול להיות מסובך בגלל הסוגריים האלה. נניח שסכום הניכוי שלך הוא 1,000 $ אבל בקושי הצלחת להיכנס לרמה של 28% בכמה מאות דולרים (ההכנסה החייבת שלך היא 38,250 $). במקרה זה, המחיקה עולה על הסכום שבו אתה חייב במס בדרגה השולית הזו, כך שאינך מקבל נתון מדויק כאשר אתה מחשב את המחיקה שלך ב-28%. זקסמנסח את זה כך:
נניח שאתה מרוויח מספיק כדי להיות בטווח של 28 אחוז, אבל רק ב-300 דולר. כדי לחשב כמה ניכוי של 1,000$ יחסוך לכם, תכפילו 300$ ב-28%, ואת ה-700$ הנותרים ב-25%, השיעור שבו הכסף הזה יחויב במס.
זה נותן לך מושג מדויק כמה באמת תחסוך. כמובן, אם אתה רק מחפש דמות כדורסלנית, אתה יכול ללכת עם שיעור אחד ועדיין לקבל מספר קרוב יחסית. רק אל תצפה שהמחיקות שלך ישלמו את עצמן.
