כיצד לנווט בכללי מס הכנסה ולקבל את כספי הפרישה שלך עכשיו

חשוב לחסוך לפנסיה, ויתרונות המס גדולים, אבל מה אם אתה צריך את הכסף שלך עכשיו? אם אתה צריך לטבול בחיסכון הפנסיוני שלך, יש הרבה דרכים לעשות את זה. אבל כל הכללים הספציפיים הופכים את זה לבלבל.

כדי להקל, הנה רשימה של אפשרויות למשיכת כסף מוקדמת. יחד עם האפשרויות הללו כל הכללים וההתניות שעליכם לזכור.

בדרך כלל, אתה לא יכול (ולא צריך, אם אתה יכול לעזור לו) להוציא כסף מחשבון פרישה עד שתגיע לגיל 59½. אם תעשה זאת, אתה תהיה כפוף ל-מס משיכה מוקדמת, שהם 10% מהסכום שנמשך (איכס). ישנם חריגים לכך, ואנו נציין אותם כאשר הם יחולו. (יש גם חריג גג לתפקיד פעיל צבאי, ואתה יכולקרא עוד על כך כאן.)

קח הלוואה מ-401(k) שלך

אם יש לך 401(k) או 403(b) ואתה צריך כסף עכשיו, רוב התוכניות בחסות המעסיק יאפשרו לך ללוות מהחשבון. תצטרך להחזיר את הכסף הזה, אבל אתה צריך לעשות זאת בכל מקרה. אתה רוצה לחדש את ביצת הקן שלך, לא משנה איך אתה לווה ממנה כסף.

כמובן, יש גבולות. אתה יכול ללוות עד $50,000 או 50% מיתרת החשבון שלך, לפי הנמוך מביניהם. יהיו לך חמש שנים להחזיר את הכסף, עם ריבית. כמובן, הכסף הזה חוזר לחשבון הפנסיה שלך, כולל הריבית. למעשה, לקרוא לזה "ריבית" הוא קצת מטעה, כי הכסף חוזר אליך, בכל מקרה.

מכיוון שזו הלוואה, הכסף שאתה לווה פטור ממס. עם זאת, תחויב במס על הריבית - פעמיים. ראשית, אתה כבר משלם ריבית עם הדולרים שלך לאחר מס. שנית, מכיוון שהריבית חוזרת לחשבונך, תחויב עליה גם במס כשתמשוך אותה ביציאה לפנסיה. בעיקרון, אתה מוטל מס על כסף לאחר מס.

כמו כן, נניח שאתה לווה את הכסף, ולפני שאתה מחזיר אותו, אתה מאבד את עבודתך. לְפִיפורבס, המעסיק הקודם שלך כנראה ירצה שתחזיר את הכסף הזה במהירות. ואם לא תעשה זאת, הם עשויים להתייחס ליתרת החוב שלך כאל חלוקה מוקדמת, ותצטרך לשלם קנסות.

קח משיכה קשה

אבל אם אתה חושב שהכסף יהיה נמוך ותתקל בבעיה להחזיר את ההלוואה, אתה יכול לשקול להשתמש בחריג הקושי הזמין לרוב 401(k)s. על מנת שמצבך ייחשב כקושי, מס הכנסה אומר שצריך להיות צורך "מיידי וכבד". הנה מה זה אומר,לפי האתר שלהם:

הוצאות מסוימות נחשבות מיידיות וכבדות, לרבות: (1) הוצאות רפואיות מסוימות; (2) עלויות הנוגעות לרכישת בית מגורים עיקרי; (3) שכר לימוד ושכר לימוד והוצאות נלוות; (4) תשלומים הדרושים למניעת פינוי מבית מגורים עיקרי או עיקול; (5) הוצאות קבורה או הלוויה; וכן (6) הוצאות מסוימות לתיקון נזקים למגורים הראשיים של העובד. הוצאות לרכישת סירה או טלוויזיה בדרך כלל לא יזכו בחלוקת קשיים. צורך כספי עשוי להיות מיידי וכבד גם אם היה צפוי או נגרם מרצונו של העובד.

אם יש לך חשבון ממומן על ידי המעסיק, המעסיק שלך לא חייב לאפשר זאת, אבל רובם כן. אבל הנה המלכוד. בהתאם לקושי, ייתכן שתצטרך לשלם 10%מס משיכה מוקדמת, או קנס, על הסכום שאתה מוציא. לדוגמה, אתה יכול למשוך כסף עבור הוצאות חינוך, אבל אתה תשלם את הקנס הזה. מסיבה זו, הלוואת 401(k) היא בדרך כלל האפשרות הטובה יותר.

למס הכנסה יש אתרשים שימושיזה אומר לך אילו תרחישים פטורים מהעונש הזה, תלוי מה הקושי ובהתאם לסוג חשבון הפרישה.

משיכות הקושי הללו חלות גם על IRAs. ול-IRA יש יותר אפשרויות ללא קנסות.

משך את תרומות Roth IRA שלך

אם יש לך רוט IRA, כבר שילמת מסים על התרומות. אָנוּתסביר זאת בפירוט רב יותר כאן, אבל זה עובד ככה כי זה לא חשבון דחוי מס. בניגוד ל-401(k) או IRA מסורתית, אינך יכול לנכות את הכסף שאתה חוסך ב-Roth IRA מההכנסה החייבת שלך. אתה משלם על זה מיסים.

בגלל זה, אתה יכול למשוך את התרומות האלה מתי שתרצה, מכל סיבה שהיא, מ-Roth IRA. כבר שילמת את המסים שלך, אז למס הכנסה לא אכפת. המשיכה היא גם ללא קנסות.

מילת המפתח כאן היאתרומות. הכסף ב-IRA שלך, באופן אידיאלי, גדל. אתה לא יכול להוציא אתרווחיםללא קנס, רק הסכום המקורי שהורם בפועל (הידוע גם בשםקֶרֶן). אז תצטרך להוכיח כמה תרמת במהלך השנים. אתה יכול לקבל הוכחה זו מהחברה שמחזיקה בחשבונך.

מלבד כלל ירוק-עד זה עבור חשבונות רוט, ישנם כמה מקרים ספציפיים המאפשרים לך להוציא כספי IRA ללא קנס.

השתמש בחריג החינוך

אתה יכול להוציא כספי IRA, ללא קנסות, אם הם משמשים לחינוך לעצמך, לבני הזוג שלך או לילדים או לנכדייך. זה עובד עבור כל סוג של IRA, וזה גם לא מוגבל לתרומות. אתה יכול גם להוציא רווחים.

כמובן, יש כללים. מס הכנסה הואדי ישרעל מה שנחשב כהוצאה לחינוך:

...הוצאות אלו הן שכר לימוד, אגרות, ספרים, אספקה ​​וציוד הנדרשים לצורך הרשמה או נוכחות במוסד חינוכי זכאי. הם כוללים גם הוצאות עבור שירותים עם צרכים מיוחדים שנגרמו לסטודנטים עם צרכים מיוחדים או עבורם בקשר עם ההרשמה או הנוכחות שלהם. בנוסף, אם התלמיד הוא לפחות סטודנט בחצי משרה, חדר ופנסיון הם הוצאות חינוך מוסמכות.

יתרה מכך, המוסד צריך לקבל אישור גם על ידי מס הכנסה. רוב הסיכויים שזה לא יהווה בעיה: זה כולל את "כל המוסדות העל-תיכוניים הציבוריים, ללא מטרות רווח וקנייניים (בבעלות פרטית) העל-תיכוניים", לפי מס הכנסה.

כל כסף שתוציא מהחשבון יחויב במס אם הוא עדיין לא היה. זה נכון לכל אחד מהתרחישים האלה.

השתמש בחריג "בית ראשון".

קונים בית ראשון? אתה יכול להוציא 10,000 $ מה-IRA שלך כדי להשקיע בעלות. אם אתה נשוי, וגם אתה וגם בן זוגך רוכשי דירות בפעם הראשונה, שניכם יכולים למשוך מה-IRA שלכם. זה נותן לך 20,000 $ לשים לבית הראשון שלך. גם הכלל די גמיש. אתה לא בהכרח צריך לרכוש את מאודרֵאשִׁיתבית, רק "המעון הראשי" הראשון שלך. אם לא היה לך בית מגורים ראשי בכל עת במהלך השנתיים הקודמות, אתה עשוי להיות זכאי. המשמעות היא שאם קנית בית נופש איפשהו, אתה עדיין יכול להיות זכאי לחריגה זו. ואתה יכול גם להשתמש בחריג כדי לעזור לילד, לנכד או להורה.

יש כמה התניות. עליך להשתמש בכסף תוך 120 יום מרגע המשיכה. אתה יכול להשתמש בו עבור נכסי מגורים עיקריים בלבד, וניתן להשתמש בו עבור כל עלויות הקשורות לקנייה, בנייה, בנייה מחדש, מימון או עלויות סגירה.

כמובן שזוהי משיכה, כך שאם יש לך IRA מסורתי, תשלם מסים על הסכום שאתה משך. ויש גם כמה כללים מיוחדים ל-Roth IRAs.

כללים מיוחדים לרוט

שוב, כבר שילמת מסים על תרומות רוט שלך. אז זה אולי נראה כאילו אתה לא צריך לדאוג לגבי חשבון מס עבור הכסף שלך לרכישת הבית. אֲבָלכַּאֲשֵׁרפתחת את ענייני רוט.

אם אתה מחזיק בחשבון Roth שלך יותר מחמש שנים, זה אהפצה מוסמכת, ואתה לא צריך לדאוג למסלחריג הבית הראשון.

אבל אם פתחת את Roth IRA שלך לפני פחות מחמש שנים, הנסיגה היאהפצה מוקדמת. אז בעוד שהתרומות שלך פטורות ממס, אתה עשוי להיות חייב במסים על כל הרווחים שאתה מושך. Bankrate מסביר כיצד לעקוף את זה:

אתה יכול להפחית את גובה המס על ידי משיכת תחילה את התרומות שכבר חויבו במס שעשית לרוט שלך. למעשה, ל-IRS יש כללים ספציפיים לגבי הסדר שבו אתה יכול לקחת חלוקות רוט לא מוסמכות: תרומות, המרות מ-IRA מסורתיים ורווחים.

אז בעצם, משך את התרומות שלך, ואתה תהיה בסדר. אם אתה צריך יותר, אתה יכול למשוך את הרווחים שלך, אבל תחויב במס.

"קח בחזרה" את תרומת ה-IRA שלך

נניח שאתה חוסך מדהים. אתה כל כך מדהים בחיסכון שבעצם חסכת קצתיוֹתֵרממה שרצית ב-IRA שלך, ועכשיו חסר לך מזומן.

מס הכנסה מציע משהו שנקרא תרומה "להחזיר". אתה יכול לקחת בחזרה תרומה אחת שנעשתה ל-IRA המסורתי שלך מבלי שתצטרך לשלם עליה מס. תצטרך לעשות זאת לפני שתגיש מיסים עבור אותה שנה, וכמובן, אתה לא יכול לדחות את התרומה הזו מההכנסה שלך. אתה לוקח את זה בחזרה, אחרי הכל.

אם אתה במצוקה, ויש לך IRA מסורתי, זה משהו שצריך לקחת בחשבון. זקסיש יותר פרטים על זה, כולל הוראות שלב אחר שלב כיצד לעשות זאת.

לווה כסף מהגלגול שלך

הנה פתרון מסוכן למדי של IRA אם אתה צריך קצת יותר מזומן. אתה יכול להעביר את ה-IRA המסורתי שלך ל-Roth IRA ואז ללוות את הכסף הזה. יש להשלים את המעבר תוך 60 יום, אך תהיה לך גישה לכסף במהלך תקופה זו. אם אתה חושב שאתה יכול להחזיר אותו תוך 60 יום, ייתכן שזו אופציה עבורך. עם זאת, אל תשלם את זה בחזרה, ותעמוד בפני העונש.

Bankrate מציין שלא מדובר בהלוואה מסתובבת. אז אתה לא יכול לרמות את המערכת על ידי העברה של הכסף בחזרה ל-IRA המסורתי שלך ואז ייזום גלגול נוסף. על פי המַס הַכנָסָה:

בדרך כלל, אם אתה מבצע גלגול פטור ממס של חלק כלשהו בהפצה מ-IRA מסורתי, אינך יכול, בתוך תקופה של שנה, לבצע גלגול פטור ממס של כל הפצה מאוחרת יותר מאותה IRA. אתה גם לא יכול לבצע גלגול פטור ממס של כל סכום שחולק, בתוך אותה תקופה של שנה אחת, מה-IRA שאליו ביצעת את גלגול הפטור ממס.

זה אולי ברור, אבל כדאי לציין.

קח "תשלומים תקופתיים שווים באופן מהותי"

אפשרות פחות מוכרת,לפי פורבס, מוציאתשלומים תקופתיים שווים באופן מהותי. הקאץ', הם אומרים, הוא שאתה צריך להמשיך לקחת את התשלומים האלה במשך חמש שנים או עד שתגיע לגיל 59½, המאוחר מביניהם. הם מציעים כמה דרכים לחישוב התשלומים:

בפשוטה ביותר, שמפיקה את התשלום השנתי הקטן ביותר, אתה מחלק את הערך הכולל של ה-IRA בתוחלת החיים שנותרה. קלאודיה היל, נשיאת Tax Mam, בקופרטינו, קליפורניה, ותורמת בפורבס, ממליצה לך לעבוד לאחור. ראשית, חשב כמה מזומן אתה צריך ואז חשב כמה גדול IRA תפיק את ההפצה השנתית הזו. לאחר מכן, פצל את ה-IRA שלך, כשחתיכה אחת תחזיק רק את הסכום הדרוש להפקת התשלום השנתי הרצוי שלך. מאוחר יותר, אם אתה צריך עוד כסף מזומן לפני 59 1/2, אתה יכול למשוך אותם מהחשבון השני, מבלי לסכן חלוקות ללא קנסות מהחשבון הראשון.

שוב, תצטרך לשלם מסים על כל כסף שטרם חויב במס.

לקחת כסף מהפנסיה שלך היא לא החלטה שצריכה להיעשות בקלות ראש. יש כל כך הרבה גורמים שצריך לשקול ושיקולים לעשות. לדוגמה, בהתאם לסוג החשבון, משיכת הכסף עלולה להגדיל את ההכנסה הגולמית המתואמת שלך, מה שעשוי להשפיע על זכאותך לסיוע כספי. ודא ששקלת את כל ההשפעות הפוטנציאליות לפני שאתה עושה את הצעד.

אתה גם רוצה לוודא בסופו של דבר למלא את החשבון שלך. בטח, ייתכן שתזדקק לכסף שכבר חסכת כדי לקנות בית, לשלם עבור הלימודים או לעזור לך להסתדר בזמנים קשים. רק תזכור, חסכת את הכסף הזה מסיבה כלשהי. אתה לא רוצה לאבד את הראייה של הפרישה שלך.

תמונות מאת ניק קריסקוולו דרך Shutterstock,כוח אזור מערבי,כריסטופר מרדית,זיכוי מס,שון,קווין פוקס,401(k) 2012,ג'ונתן גראדו, וJR.

שני סנט הוא בלוג חדש מבית Lifehacker העוסק במימון אישי. עקבו אחרינו בטוויטר כאן.