כל השינויים שהורים צריכים לדעת לפני הגשת מיסים השנה

בתקופה זו של השנה, הבלתי נמנע של מסים (שלא לדבר על העונה הקרה, כביסה וכן הלאה) יכול להרגיש כל כך גוזל. במהלך השנים האחרונות, בוצעו מספר התאמות במסים מבחינת ניכויי ילדים, מחיקות וכיצד לטפל בצורה הטובה ביותר בילדים עם מוגבלות. אנשים שמגישים לעצמם שרוצים קריאה קלה (142 עמודים ממנו) יכולים לבדוקמס הכנסה פרסום 17, מדריך המס ליחידים לשנת 2023 - אבל אם זה לא נשמע כמו דרך מהנה לבלות אחר צהריים, הנה סקירה כללית. בין אם ילדת לאחרונה את התינוק הראשון שלך או שאתה עובר את זה בפעם המי יודע כמה, כנראה שיש מידע חדש שכדאי להיות מודע אליו כשאתה מכין את המסים שלך ב-2024.

זיכוי מס לילד

במהלך השנתיים הראשונות של המגיפה (היא נגמרה? לא יודע),משפחות קיבלו חבילת גירויעד 3,600 דולר לילד כמוהםזיכוי מס לילד, שנמדד בצ'קים חודשיים. בשנה שעברה, זה הצטמצם לעד 2,000 $ והיה חלק מהגשת הסכום החד פעמי, כלומר ייתכן שלא תהיי חייבת כל כך הרבה על המסים שלך ברגע שתחשבו על התלויים שלכם. ישנם מספר גורמים שקובעים אם ילדכם זכאי או לא, אך ילדים ביולוגיים, חורגים, אומנה ומאמצים מתחת לגיל שבע עשרה יכולים להיות זכאים. מערכות יחסים אחרות שעשויות להפוך מישהו לתלוי שלך כוללות אחים ואחיות למחצה, נכדים ואחיינים או אחיינים כל עוד הם מתחת לגיל שבע עשרה ותחת השגחתך. הם חייבים לחיות איתך יותר ממחצית השנה ולא לייצר יותר ממחצית מהתמיכה הכספית שלהם.

אם ההכנסה השנתית שלך היא $200,000 או פחות ($400,000 או פחות אם הגשה משותפת), אתה זכאי לזיכוי של $2,000. ניתן לאפשר זיכויים חלקיים עבור הכנסה מעל סכום זה. עיין באתר האינטרנט של מס הכנסה עבור טפסים רלוונטיים ויותר זכאות. השנה, אם זיכוי המס מזכה אותך בהחזר, עד $1,600 מהזיכוי שלך למס ילדים זכאי לחזור אליך.

מוצרים/מוצרים מומלצים שיש לקחת בחשבון:

• בלוק H&R:החזרי מס פשוטים בחינם eFile

• Intuit TurboTax:eFile פשוט בחינם עם עזרה של מומחים ועד $169 עבור Assisted

• TaxSlayer:$22.95 עבור תוכנית קלאסית (פדרלי)

ילדים עם מוגבלויות

ברמת המדינה, ילדים עם מוגבלות עשויים להיות זכאים לפטורים אחרים ממס. כדי לקבל זיכויים נוספים, תחילה על ילדך לעמוד בכל הקריטריונים לזיכוי מס לילד. כדי להיות זכאים לנקודות נוספות, עליהם לקבל התערבות מוקדמת או שירותי חינוך מיוחד כהגדרת המדינה. בנוסף, עליהם להיות זכאים לפי חוק החינוך ליחידים עם מוגבלות (IDEA) החל מ-31 בדצמבר 2023, ועל פי חוקי המדינה לגבי ייעוד מוגבלות. הוצאות רפואיות נוספות הקשורות לנכות עשויות להיות ניתנות בניכוי. דברים כמו כנסים רפואיים, התאמות או תיקונים שנעשו בבית שלך לנוחותם או בטיחותם, ומקומות לינה אחרים עשויים להיות זכאים.

כדי לתבוע את ילדכם עם מוגבלות, על ילדכם להיות בעל תוכנית שירות משפחתית אישית (IFSP) לילדים בהתערבות מוקדמת או תוכנית חינוך אינדיבידואלית (IEP) לילדים בגילאי בית ספר וכן הצהרת זכאות עדכנית. אינך חייב בהכרח לכלול תיעוד של תנאים אלה, אך עליך לשמור עותק יחד עם הגשתך. טפסים ישימים להגשה יהיו באתר משרד ההכנסות של המדינה שלך.

אימוץ

אם אימצת ילד בשנת 2023, ישמספר שיקולי מס. מס הכנסה אומר, "הטבות מס לאימוץ כוללות הן זיכוי מס עבור הוצאות אימוץ מוסמכות המשולמות לאימוץ ילד זכאי והן הרחקה מהכנסה עבור סיוע באימוץ הניתן על ידי המעסיק". הסכום המרבי לשנת 2023 הוא 15,950 דולר לילד. ניתן לכלול שכר טרחת אימוץ, בית משפט ועורך דין, הוצאות נסיעה ועלויות נלוות אחרות לזיכוי המס. האשראי אינו ניתן להחזר; עם זאת, ניתן לשאת את העודף למשך חמש שנים.

פטורים אלה אינם כוללים כאשר אדם, כגון הורה חורג, מאמץ את הילד הביולוגי של בן זוגו. הכללים של מתי אתה יכול להגיש זיכויים אלה תלויים במגוון גורמים, כולל אם זה היה אימוץ מקומי או זר ואם לילד יש "צרכים מיוחדים".

טיפול בילדים

באופן כללי, כן, אתה יכול לנכותהוצאות טיפול בילד/תלוי. הדברים הנדרשים לשם כך כוללים את כתובת המעון, אם הם הולכים למעון יום ייעודי, מספר זיהוי המעסיק (EIN), והסכום הכולל ששילמת עבור טיפול. מעונות היום צריכים להוציא לכם סיכום בסוף השנה. עבור ספקים בביתם, הם עדיין חייבים לספק משהו כמו מספר תעודת זהות (SSN) וכתובת כדי שההוצאות יהיו זכאיות. טיפול במטפלת הוא בהשתתפות עצמית, בהנחה שהמשפחה עושה זאת כחוק. מטפלות נחשבות לעובדי משק בית וכדי לנכות הוצאה זו כראוי, אתה צריך לעשות עבורן חשבוני שכר ואז שכרם יהיה ניתן לניכוי כזיכוי לטיפול תלוי. אם אתה משלם מתחת לשולחן, לא תוכל לנכות הוצאות.

טיפול בילדים, במיוחד טיפול במשרה מלאה לילדים שעדיין לא למדו בבית הספר, יכול לעלות הרבה יותר מ-10,000 דולר בשנה,אבל לשנת 2023, $3,000 הוא המקסימום שאתה יכול לקבל בחזרה עבור ילד אחד ו-$6,000 עבור שניים או יותר. זה לא כלום, אבל זה לא הכל. לחלק מהמעסיקים יש הטבות נלוות שאינן חייבות במס לעובדים ומחזירים להם חלק מהעלות. אם זה המקרה, הנתונים האלה רשומים כולם ב-W-2 ויגרעו מהזיכוי המתאים.

השכלה גבוהה

הורים ששולחים את ילדיהם לקולג' עשויים להיות זכאים לזיכוי מס כדי לסייע בקיזוז עלויות החינוך. יֵשׁמספר גורמים מתאימים, לרבות אם ההוצאה ומוסד החינוך מזכים בפטורים. אם אתה או בן זוגך עוברים השכלה מתקדמת, ייתכן שגם אתה זכאי. סטודנט שצריך להגיש החזר מס לא יכול לקבל גם פטורים מהשכלה גבוהה אם הוריו תובעים אותם כתלויים, אז הקפידו לנהל שיחות עם ילדיכם הגדולים על אופן הגשתכם.

ישנם שני סוגים של זיכויים. האשראי להרוויח לכל החייםהוא עד 2,000 דולר. מגבלות ההכנסה לשנת 2023 עבור אשראי זה הן $80,000 ו-$90,000 ($160,000 ו-$180,000 אם תגישו החזר משותף). הזיכוי מס הזדמנויות אמריקאי(AOTC) חל על ארבע השנים הראשונות של ההשכלה הגבוהה. הקרדיט השנתי המקסימלי לכל סטודנט זכאי הוא $2,500. אם הזיכוי מביא את סכום המס שאתה חייב לאפס, תוכל להחזיר לך 40 אחוז מכל סכום שנותר מהזיכוי (עד $1,000). השנה מגבלות ההכנסה ל-AOTC הן $80,000 או פחות ($160,000 או פחות עבור הגשת נישואין ביחד), ואתה יכול לקבל סכום מופחת של האשראי אם ה-MAGI שלך הוא מעל $80,000 אך פחות מ-$90,000 (מעל $160,000 אך פחות מ-$180,000 עבור הגשת נישואין במשותף).