כיצד ישפיע חוק שירותי הבריאות החדש על המיסים שלי?
היבט אחד שלחוק טיפולים נוחים("Obamacare") שעף מתחת לכותרות הוא השלכות מס. האם יש כאלה בשבילך אם אתה כבר מכוסה על ידי המעסיק שלך? מומחי הכסף בהחלפת מחסניתנמצאים כאן כדי לעזור.
כמי שכבר יש לו ביטוח דרך המעסיק שלי ולא יהיה חשוף לקנסות על היותי לא מבוטח, אילו השפעות נוספות על המסים שלי מובנות בחוק הבריאות החדש שעלי לתכנן עבורו ב-2013 ואילך? האם ישנן אסטרטגיות מס שאני צריך להשתמש כעת כדי למתן את השפעות המס השליליות של החוק ו/או לנצל את הטבות המס החיוביות שהוא מציע?
לִרְאוֹתהשאלה המקורית.
בכלל לא, אבל אתה כנראה צריך לקרוא את האותיות הקטנות (ענה על ידי KeithS)
ה-ACA, הידוע גם בשםObamacare, תוכנן במיוחד לתשלום עבור שימוש באמצעים שאינם העלאת מס הכנסה ישר. ככזה, 85% מהאמריקאים המבוטחים דרך המעסיקים שלהם יראו שינוי קטן, אם בכלל, ב-1040 שלהם עבור TY2014.
בהנחה שהמעסיק שלך ימשיך להציע הטבות בריאות לאחר 2014 (גדול יותר אם עבור חלק), השינוי היחיד במסים שלך הוא שה-W-2 שלך ישקף את העובדה שאתה מבוטח, וכן יציג את סכום הפרמיה הניתנת להשתתפות עצמית. תשלומים ששולמו על התוכנית במהלך השנה. יכול להיות שיש טופס נוסף שנשלח אליך ישירות על ידי המבטח שלך שיצורף להחזר שלך יחד עם הוכחות אחרות שלך להכנסות/הוצאות. אתה לא אמור לראות עלייה כלשהי במסים שאתה חייב בין 2013 ל-2014 (סביר להניח שראית עלייה בניכוי במקור בין 2012 ל-2013, מכיוון שחלק מקיצוצי המס של בוש וחלק מהסבסוד של מס שכר הורשו לפוג).
הצד השני הוא שמכיוון שכבר יש לך שירותי בריאות הניתנים על ידי המעסיק, כנראה שלא תוכל להפחית את חשבון המס שלך בשנת 2014. כפי שהחוק עומד כעת, סובסידיות מס עבור שירותי בריאות חלות רק על תוכניות שנרכשו בבורסות הבריאות. על ידי אנשים שהמעסיקים שלהם אינם מציעים שירותי בריאות, או שעבורם תוכנית המעסיק נחשבת "לא משתלמת", כך שתישקל לזיכוי מס רק אם שיעור הכיסוי האישי עבור תוכנית המעסיק הוא יותר מ-9.5% מההכנסה ברוטו שלך (הסף של "סבירות").
נוסף על כך, יש פרצה מצערת ב-ACAלגבי סובסידיות המכונות "התקלה המשפחתית"; "הסבירות" של תוכנית בריאות מעביד מבוססת רק על עלות החלק המשולם לעובד מהכיסוי של העובד עצמו. זה בדרך כלל החלק הזול ביותר בתוכנית ביטוח הבריאות של המשפחה; כיסוי לבני זוג וילדים יכול לנפח את העלות הזו בצורה דרסטית, אך לא יהפוך את העובד או המשפחה לזכאים לסבסוד על תוכנית הניתנת להחלפה.
לא סביר שהתקלה תתוקן לפני שהמנדט האישי ייכנס לתוקף ב-31 במרץ 2014; ביצוע כזה של שינוי כירורגי בחוק ידרוש פחות או יותר שליטה דמוקרטית בשני הלשכות ובבית הלבן, וההזדמנות המוקדמת ביותר לכך היא 2015. עם זאת, בצו ביצוע, אובמה הורה למס הכנסה לא לגבות את עונש המס (ב השפעה על הוויתור על המנדט האישי) על בני זוג/ילדים לא מבוטחים במשק בית אם ההגשה מראה שהתוכנית שסופק על ידי המעסיק תעלה מעבר לסכום סף סבירות. כך שאם תוכנית המעסיק שלך אינה מתקבלת על הדעת על פי הכללים החדשים, אינך חייב להיות בעל ביטוח כלל (אבל למרבה האירוניה, משפחות לא מבוטחות של מקבלי שכר מכוסים היו אחת הדמוגרפיות שה-ACA הייתה אמורה להביא לשוק).
הנה רשימה קצרה וכנראה לא שלמה של דברים אחריםיָכוֹללהשפיע על מה שיוצא מתלוש המשכורת שלך, בין אם אתה מבין את זה ב-1040 שלך או לא:
תרופות ללא מרשם (OTC) אינן מתקבלות עוד כהוצאות רפואיות הניתנות לניכוי מס, כולל עבור FSA, HSA והוצאות נדחות מס דומות. בשנת 2012, הם התקבלו כחייבים בניכוי מס כאשר "מכתב צורך רפואי" עבור פריטים אלה סופק על ידי רופא או מומחה (יכולת ללכת ל-PCP שלך עם רשימת קניות של תרופות לארון התרופות שלך ולקבל LMN מכסה את כולם). זה כבר לא יהיה המקרה החל משנת 2013, אז אינך יכול להשתמש ב-FSA שלך כדי לשלם עבור אלה, וסביר להניח שאתה יכול להפחית את התרומות שלך ל-FSA/HSA בהתאם, ולהגדיל את המסים המנוכים.
אנשים המשתמשים בחשבון HSA או Archer עבור הוצאות רפואיות לא זכאיות ישלמו קנס מס של 10 עד 20% על סכום ההוצאה, אז היזהר בעת הוצאת כרטיס חיוב זה בבית המרקחת.
הסף להוצאות רפואיות בניכוי מפורט עומד כעת על 10% מההכנסה החייבת ב-TY2013, עלייה מ-7.5%, כך שאם רק בקושי הוצאת מספיק על הוצאות רפואיות בשנה שעברה ולא מצפה להוציא יותר השנה, אתה עלול למצוא שההוצאות שלך כבר אינן זכאיות וההכנסה החייבת שלך מזנקת.
לתרופות מרשם מותג יש כעת מס נוסף, שמשולם ישירות על ידי ביג פארמה, אבל אתה יכול להתערב שהן יעלו את המחירים בכל הטווח כדי לפצות, אז וודא שתוכנית הבריאות שלך לשנת 2014 כוללת תשלומי מרשם טובים.
מס "שלם כדי לשחק": המבטחים עצמם ישלמו אחוז מכל הכנסות הפרמיה, בהתאם לנתח השוק שלהם. זה ייצור פעולת איזון; ברור שהמבטחים ירצו להעביר את זה הלאה עם פרמיות גבוהות יותר או שירותים מופחתים, אבל יש להם אמות מידה אחרות לעמוד בהן (או להתמודד עם עוד יותר מיסוי או החזרים כפויים) שיגבילו את יכולתן לעשות זאת.
העלאת מס של Medicare: אנשים שמרוויחים מעל 200 אלף דולר וזוגות נשואים שמרוויחים מעל 250 אלף דולר יראו עלייה של .9% בשכר העובד שלהםמדיקרמסים שנמשכו מכל משכורת. אם אתה מרוויח פחות מזה, לא תראה שום שינוי, אולם המעסיק שלך, אם *הם* ירוויחו מעל 250 אלף דולר לשנה, ישלם עלייה דומה לצידם כחלק ממסי השכר שלך, וזה יכול להשפיע על העסקה החלטות /פיטורין/שכר (חברה המעסיקה כ-120 עובדים תצטרך, למעשה, לשלם משכורת עובדים שלמה לממשלה במסים חדשים לשנת 2014).
"מס קאדילק": אם הפרמיות של התוכנית הנוכחית שלך עולות מעל 10,200 דולר לשנה (כולל הסכום ששולם על ידי המעסיק) עבורך בנפרד, או 27,500 דולר עבור משפחה, המבטח יחויב במס של 40% על חלק הפרמיות החורג מהסכום הזה. העניין הוא לא רק לגייס כסף, אלא לעודד את המבטחים להוזיל עלויות ולכן פרמיות, שכן תוכניות הפרמיה הגבוהות הללו הופכות ללא ניצחון עבור המבטח (הם נדרשים לשלם 85% או יותר מסך הפרמיות על תביעות או לשלם החזרים, וצריך לשלם את הבלו הזהמַסעל חלק מהפרמיות אינו תירוץ לאי עמידה ביעד זה). ההשפעה כפי שאתה רואה היא שמחירי התוכניות מעל רף זה יבלו עד לנקודה שבה הם לא אופציה מעשית עבור אף אחד מלבד העשירים ביותר (ולא שווים את זה עבורם), ולחברה שלך יוצעו נמוך יותר- עלות אך תוכניות בעלות ערך נמוך יותר מהמבטח.
לא מסכים עם התשובה למעלה? יש לך מומחיות משלך לתרום? בדוקהפוסט המקורי, וראה עוד שאלות כמו זה במימון אישי וכסף, אתר שאלות ותשובות לאנשים שרוצים לדעת כלכלית. ואם יש לך בעיית כסף משלך שדורשת פתרון,לשאול שאלה. תקבל תשובה. (וזה בחינם.)
