היתרונות והחסרונות של 529 תכניות שכר לימוד במכללות בתשלום מראש

ככל שעלות ההשכלה הגבוהה ממשיכה לעלות, משפחות רבות מוצאות את עצמן מתמודדות עם המשימה המפחידה של חיסכון למען העשייה האקדמית העתידית של ילדיהן.529 תוכניותהם אופציה פופולרית - ובעלת פוטנציאל רב עוצמה - לחיסכון במכללה. במילים פשוטות, 529 תוכניות הן כלי חיסכון חיסכון מועיל במס, כאשר הכספים מיועדים למכללה בלבד. עם זאת, כמו כל מכשיר פיננסי, 529 תוכניות מגיעות עם סט יתרונות ומגבלות משלהן.

כיצד פועלות תוכניות 529

הורה, סבא או כל אדם אחר יכולים לפתוח חשבון 529 ולמנות את המוטב (בדרך כלל ילד או נכד). בעל החשבון יכול לתרום כסף לתוכנית 529. בדרך כלל מדינות מציעות ניכויי מס או זיכויים עבור תרומות, אם כי זה משתנה לפי מדינה.

הכסף בחשבון מושקע בקרנות נאמנות, קרנות נסחרות בבורסה (ETF) או בתיקי השקעות אחרים. רוב התוכניות של 529 מציעות אפשרויות מבוססות גיל שמתאימות אוטומטית את תמהיל ההשקעות כדי להפוך לשמרני יותר ככל שהמוטב מתקרב לגיל המכללה. ההשקעות בחשבון צומחות ללא מס ברמה הפדרלית, וברוב המקרים, גם ברמת המדינה.

כאשר הגיע הזמן למכללה, ניתן למשוך כסף ללא מס עבור הוצאות חינוך מוסמכות. אלה כוללים בדרך כלל שכר לימוד, שכר טרחה, ספרים, אספקה ​​וחדר ופנסיון במוסדות חינוך זכאים.

אם המוטב המקורי אינו זקוק לכל הכספים (למשל, הם מקבלים מלגה), ניתן לשנות את המוטב לבן משפחה מתאים אחר ללא קנס.

עם זאת, אם נמשך כסף עבור הוצאות לא מוסמכות, חלק הרווחים של המשיכה כפוף למס הכנסה ובדרך כלל קנס של 10%. אמנם אין מגבלות תרומה שנתיות שנקבעו על ידי הממשל הפדרלי, אך מדינות עשויות לקבוע מגבלות תרומה לכל החיים, שהןבדרך כלל די גבוה(לעתים קרובות בסביבות $500,000 לכל מוטב).

החל מהשנה, ניתן להעביר כספים לא בשימוש מתוכנית 529 ל-Roth IRA עבור המוטב של החשבון ללא קנס. חוק הגלגול החדש הזה ללא מס - חלק מSECURE 2.0— פירוש הדבר שאתה לא צריך לדאוג מהקנס הנוכחי של 10% על הרווחים אם בסופו של דבר נשאר לך כסף.

ל-529 תוכניות בבעלות ההורים יש השפעה קטנה יחסית על הזכאות לסיוע פיננסי פדרלי בהשוואה לסוגים אחרים של נכסים.

לבסוף, ראוי לציין כי ישנם שני סוגים של תוכניות 529: תוכניות חיסכון (כמתואר לעיל) ותוכניות שכר לימוד בתשלום מראש. תוכניות שכר לימוד בתשלום מראש מאפשרות לך לשלם עבור שכר לימוד עתידי בתעריפים של היום במכללות המשתתפות, אך הן פחות נפוצות ויש להן כללים שונים.

יתרונות של 529 תוכניות

היתרון העיקרי של 529 תוכניות טמון בהטבות המס שלהן. דיוויד ג'ונסטון, CFP ושותף מנהל ב-Amwell Ridge Wealth Management, מדגיש כי הצמיחה הנדחתת ממס ומשיכות ללא מס הם "הטבות מאסיביות שמגדילות ככל שהכסף מושקע זמן רב יותר". צמיחה זו עם יתרון מס יכולה להגביר משמעותית את ערך החיסכון בחינוך שלך לאורך זמן.

בנוסף, 529 תוכניות מציעות הטבה ייחודית למקבלי מלגות. כפי שג'ונסטון מציין, "ניתן למשוך כספים השווים למלגות שהתקבלו ללא קנסות". הוראה זו מבטיחה שמשפחות לא ייענשו על ההישגים הלימודיים של ילדיהן.

בנוסף, ג'ונסטון מציין שהשינויים האחרונים הרחיבו את התועלת שלהם: "לפני מספר שנים נוספו הפרשות לשימוש של עד 10,000 דולר בשנה על עלויות חינוך שאינן על-תיכוניות, כמו תיכון או תיכון." ג'ונסטון מסביר עוד: "בנוסף למכללות ואוניברסיטאות שנתיים וארבע שנים, ניתן להשתמש בכספים גם לבתי ספר למסחר מוסמכים." זה מרחיב את הבקשות הפוטנציאליות של 529 קרנות מעבר למוסדות מסורתיים לארבע שנים.

עוד תכונה פחות מוכרת היא היכולת לשנות מוטבים. ג'ונסטון קובע, "אנשים גם לא מודעים באופן כללי לכך שניתן לשנות מוטבים (כלומר ניתן להעביר כספים מילד 1 לחשבון של ילד 2)." גמישות זו יכולה להיות שימושית במיוחד עבור משפחות עם מספר ילדים.

חסרונות ומגבלות של 529 תוכניות

בעוד ש-529 תוכניות מציעות יתרונות משמעותיים, יש להן חסרונות פוטנציאליים. ג'ונסטון מתייחס לדאגה שכיחה: "התרחיש הגרוע ביותר הוא שנותרו כספים - חסכת יותר מדי". במקרה זה, יהיה קנס של 10% שהוסבר לעיל, בתוספת מס ההכנסה הרגיל שלך על הרווחים.

עם זאת, הוא גם מציע חלופות כדי להפחית את הנושא הזה: "אתה יכול להחזיק בכסף עבור הנכדים שלך, או להשתמש בחלקו כדי ללמוד משהו חדש במכללה קהילתית מקומית." זה מדגיש את הגמישות ארוכת הטווח של תוכניות 529, גם אם צרכים חינוכיים מיידיים נענים.

מפיק את המרב מ-529 תוכניות

עם עליית עלויות שכר הלימוד, תכנון אסטרטגי הוא חיוני. ג'ונסטון מייעץ, "יש מחשבונים שוניםכדי לעזור לך לקבוע את העלות העתידית של החינוך, אשר משתנה מאוד בהתאם למדינה, מחוץ למדינה, מוסד ממלכתי או בית ספר פרטי."

התזמון הוא גם גורם קריטי: "ברור שככל שתתחיל מוקדם יותר, כך תוכל לנצל יותר את התרכובות." שֶׁלָהחשוב להתחיל לחסוך מוקדם, מה שמאפשר יותר זמן להשקעות לצמוח.

השורה התחתונה

529 תכניות שכר לימוד במכללה בתשלום מראש מציעות יתרונות משמעותיים עבור משפחות החוסכות לחינוך, בעיקר באמצעות צמיחה וגמישות עם יתרון מס. עם זאת, חשוב לשקול היטב את הנסיבות הספציפיות של משפחתך ואת הצרכים החינוכיים העתידיים בעת ההחלטה כמה לתרום. אם אתם הורים ומחפשים להקים את כלי החיסכון המכללה הזה, התחל לבדוקכלים מקווניםיכול לעזור לך להשוות בין הצעות מדינה למדינה שונות של תוכניות שונות.הנה המדריך שלנו לפתיחת 529 עבור הילד שלך.