רוב הסיכויים שאתה לא הולך לעבור ביקורת. אלא אם כן ההכנסה שלך כןבֶּאֱמֶתגָבוֹהַ,יש לך פחות מ-1% סיכוי להיבחר לביקורת. אם זה יקרה, עם זאת, אתה רוצה להיות מוכן. מארגון המידע שלך ועד לדעת את הזכויות שלך, הנה מדריך לשרוד ביקורת מ-IRS.
שלושת סוגי הביקורת הבסיסיים
אם אתה מרוויח מיליוני דולרים בכל שנה, הסיכויים שלך לביקורת הם בערך 1 ל-6, לפיניתוח נתוני מס הכנסה. לנישומים המדווחים על הכנסה של אפס יש סיכוי של 1 ל-20 לביקורת. עם זאת, עבור כולנו, פחות מ-1 מתוך 100 החזרות נבחרות.
ובדרך כלל צריךלהרים כמה דגלים אדומים רצינייםכדי להפעיל ביקורת. אולי הניכוי שלך במשרד הביתי היה עצום. אולי ההכנסה העסקית שלך ירדה כל כך עד ש-IRS חושב שאתה מסתיר מזומנים. כך או כך — רובנו לא נצטרך לדאוג לגבי ביקורת. עם זאת, אם אתה אחד הבודדים חסרי המזל, זה יכול להיות תהליך שעיר.
כל הפרטים של הביקורת שלך - כמה זמן היא נמשכת, איזה סוג של ניירת תצטרך - תלויים בסוג הביקורת שיש לך בידיים. ויש שלושה סוגים בסיסיים.
ביקורת התכתבות: זוהי הביקורת הפשוטה ביותר ומתרחשת בדרך כלל כאשר עשית טעות בדוח המס שלך, כמו שגיאת הקלדה.
ביקורת משרד:ביקורת המשרד קצת יותר מסובכת (וקצת יותר מפחידה). אתה נדרש באמת להיכנס למשרד מס הכנסה עם הניירת הנדרשת. כְּמוֹאתר המשפט לקסולוגיה מציין,ביקורת משרד עשויה להתרחש אם יש לך ניכוי מס גבוה: הוצאה רפואית, אולי.
ביקורת שטח:ביקורת שטח היא כמו ביקורת משרדית, אבל מס הכנסה מגיע אליך. הם מבקרים בבית או בעסק שלך ומבקשים לראות את הרישומים שלך. לפי מס הכנסה, אתה יכולבקשה להעביר ביקורת שטח למשרד מס הכנסה, אבל אין ערובה שתקבל את הטוב הזה.
לפי חברת Investopedia, ישנן גם ביקורות מסויטות אפילו יותר שורה אחר שורה, שבהן מס הכנסה עובר על כל פרט של ההחזר שלך כחלק מהתכנית המחקר הלאומית, אבל אלה נדירים ביותר.
אם תיבדק, מס הכנסה יעשה זאתלשלוח לך מכתב או אולי אפילו להתקשר אליך. עם זאת, הם לעולם לא ישלחו לך אימייל. ככלל, אם אתה מקבל אימייל ממס הכנסה, ישסיכוי טוב שזו הונאה. ואם מס הכנסהעושהתתקשר, הם גם ישלחו מכתב (הנה דוגמהשל מכתב ביקורת). המכתב יגיד לך עם איזה סוג של ביקורת אתה מתמודד ואיזה רשומות ספציפיות צריך מס הכנסה.
תזמן את הביקורת שלך (או דחה אותה)
אם יש לך ביקורת התכתבות, מס הכנסה ייתן לך מועד אחרון לדואר ברשומות המעודכנות שלך. עם זאת, עם ביקורת בשטח או במשרד, תצטרך לקבוע מועד להיפגש, בדרך כלל תוך מספר שבועות. זה אמור לתת לך מספיק זמן לאסוף את הדברים שלך, אבל אם לא, אתה יכול לבקש דחייה,לפי מס הכנסה:
אם אין לך את כל המידע המבוקש, צור קשר עם המבקר שלך במספר המופיע במכתב ההתראה כדי לדון באיזה מידע זמין כעת. ייתכן שניתן יהיה להתחיל את הביקורת עם המידע הקיים במקום לדחות את המינוי. ככל שהביקורת מתחילה מהר יותר, כך ניתן לפתור אותה מהר יותר. כמו כן, במידה והמינוי הראשוני נקבע מעבר ל-45 יום מהפעולה הראשונית, נדרש אישור ניהולי.
כדי לתאם מחדש, פשוט שלח ל-IRS מכתב כתוב בבקשה לדחייה.הנה דוגמהאתה יכול לעקוב.
אסוף את המסמכים שלך
כן, אתה יכול לדחות את הביקורת שלך, אבל תצטרך להתמודד עם המוזיקה במוקדם או במאוחר. לאחר שהביקורת שלך מתוכננת, הגיע הזמן לסדר את הניירת שלך. שוב, מכתב הביקורת שלך צריך לכלול רשימה של כל הטפסים שאתה צריך. חלק מאלה עשויים לכלול:
W-2s
1099s
דפי בנק
הוכחת הכנסה
דוחות השקעות
חשבונות, קבלות או הוכחות אחרות להוצאות
מס הכנסה מעדיף עותקים מודפסים של כל אחד מאלה, אבל הםעשוי לקבל עותקים אלקטרוניים במקרים מסוימים. הם מציעים לך לדבר ישירות עם המבקר שלך כדי לקבוע מה מקובל.
במקרים מסוימים, הוכחה ששילמת עבור משהו אפילו לא יספיק. לדוגמה, אם מס הכנסה מפקפק בניכוי העסק שלך, תצטרך להוכיח שההוצאות שלך היו לגיטימיות, שכןמציין TaxAudit.com. מסיבה זו, אתה אמור לשמור תיעוד מפורט של כל אחת מההוצאות הללו:
קיימות דרישות ספציפיות לביסוס ניכויים עבור נסיעות, ארוחות ובידור. כבעל עסק או עובד, אתה נדרש לנהל ספר חשבונות, יומן, יומן, גיליון טיולים או רישומים דומים, כמו גם ראיות תיעודיות, כגון קבלות והמחאות מבוטלות, כדי לבסס את הסכום, הזמן, המקום, האנשים שנפגשו. עם והמטרה העסקית של ההוצאות שלך.
כמובן, אף אחד לא באמת עושה את זה, ומסיבה זו, מותר לשחזר מסמכים חסרים, לפיTaxDebtHelp.com. אם המבקר חושב שהמסמכים החדשים שלך סבירים, הם עשויים לאפשר לך לשמור על הניכויים שלך. ובכל זאת, אתה רוצה להיות מוכן לדחייה. יש סיכוי שהמבקר לא יקבל את המסמכים שלך כהוכחה נאותה. הכל תלוי במבקר, אבל זה משהו שצריך לזכור.
אל תהיה טמבל למבקר
נראה שחלק ניכר מתהליך הביקורת נתון לשיקול דעתו של המבקר שלך. מסיבה זו, זה עוזר להישאר רגוע ולהיות מסביר פנים. קחו בחשבון: ככל שתהיו יותר מצייתים ומוכנים לעבור איתם את התהליך, כך זה יהיה קל יותר. בנוסף, המבקר שלך פשוט עושה את העבודה שלו, אזאין צורך להיות טמבל.
אתה רוצה להיות כנה ומפרגן, אבל אתה גם רוצה להיות קצר. הנה כמה כלליםTaxDebtHelp מציע לעקוב:
תהיה קצר ככל שאתה יכול
: ביקורות מלחיצות וכאשר אנשים עצבניים, הם נוטים לדבר יותר מדי. מבקרים מאומנים להקשיב לכל מה שאתה אומר. אמירת יתר עלולה להוביל לכך שהמבקר יסתכל על שנות מס אחרות שלא כוסו בביקורת הראשונית. במידת האפשר, שמור את התשובות שלך לדברים הבאים: כן, לא, אני לא יודע, אני אצטרך לחקור את זה, אילו מסמכים בדיוק אתה צריך?, מה הסיבה לכך?. לדבר יותר מדי זו טעות נפוצה מאוד ועולה לאנשים כסף רב במהלך ביקורת.
אל תשקר או הצהרות מטעות:
מס הכנסה עשוי לשאול שאלות שהם כבר יודעים את התשובות עליהן כדי לראות עד כמה הם יכולים לסמוך עליך. עדיף להיות כנה לחלוטין, אבל לא להתפרע ולומר שום דבר מעבר לנדרש.
באופן דומה, הם אומרים שאסור להציע שנים נוספות של מידע על החזרי מס. למבקר שלך יש את הזכות לבצע התאמות לשנת המס הזו גם אם היא לא הייתה חלק מהביקורת המקורית שלך. היצמד למסמכים הנדרשים ושמור על זה פשוט.
שקול לשכור איש מקצוע
אם אתם מתמודדים עם ביקורת שטח מסובכת, רוב הסיכויים שתרצו להתקשר אל אאיש מקצוע טוב בתחום המס.
חדשות CBSמסביר את האפשרויות שלך:
אתה יכול לבחור להשתתף בביקורת ולטפל בעצמך, לשכור איש מקצוע בתחום המס שילך איתך או לשכור במקומך מקצוען מס. אם תבחר לטפל בביקורת בעצמך או שנציג ילך איתך, אתה מגדיל את הסיכון שהסוכן/המבקר ישאל שאלות שאתה מעדיף שלא יצטרך לענות עליהן במקום.
כדי שמישהו ייצג אותך, תצטרך להגישטופס מס הכנסה 2848. ברגע שאתה חתום על טופס זה, מס הכנסה לא אמור ליצור איתך קשר ישירות.
מציינת פוקס ביזנסכמה יתרונות נוספים לשכירת איש מקצוע. הם מכירים את התהליך, למשל, כך שהם יכולים לעזור להפוך אותו לחלק ככל האפשר. איש מקצוע גם מכיר יותר את קוד המס, וזה שימושי אם המבקר שלך עושה טעות.
דע את זכויותיך במהלך ביקורת
אתה אולי מרגיש נתון לחסדי המבקר שלך, אבל עדיין יש לך זכויות כמשלם מסים, על פי המגילת זכויות משלם המסים (PDF). כמה דגשים שעשויים לעזור לך במהלך תהליך הביקורת כוללים:
הזכות לקבל מידע
: לנישומים יש את הזכות לדעת מה עליהם לעשות כדי לעמוד בחוקי המס. הם זכאים להסברים ברורים על החוקים ונהלי מס הכנסה בכל טפסי המס, ההנחיות, הפרסומים, ההודעות והתכתובות. יש להם את הזכות לקבל מידע על החלטות מס הכנסה לגבי חשבונות המס שלהם ולקבל הסברים ברורים על התוצאות.
הזכות לערער על החלטת מס הכנסה בפורום עצמאי:
נישומים זכאים לערעור מנהלי הוגן וללא פניות על רוב החלטות מס הכנסה, לרבות עונשים רבים, ויש להם את הזכות לקבל תגובה בכתב בנוגע להחלטת משרד הערעורים. לנישומים יש בדרך כלל הזכות להפנות את תיקיהם לבית המשפט.
הזכות לשמור על ייצוג:
לנישומים יש את הזכות להשאיר נציג מורשה לפי בחירתם שייצג אותם בהתנהלותם מול מס הכנסה. לנישומים יש זכות לבקש סיוע מא
מרפאת משלם מס הכנסה נמוכה
אם הם לא יכולים להרשות לעצמם ייצוג.
אם אתה מקבל ביקורת התכתבות, במקרים מסוימים, מס הכנסה רק יגיד לך כמה מהתשואה שלך מותאם. כפי שמציין אתר החוק USLegal.com, יש לך את הזכות לערער על התאמה זו. יש לשלוח מכתב כתובשל הערעור שלךתוך 60 יום מההודעה.
סקור את תוצאות הביקורת
לאחר סיום הביקורת, תקבל את הממצאים, הידועים גם בשםטופס מס הכנסה 4549 (PDF). אם יש התאמות, זה המקום שבו הן יפורטו בפירוט, כולל כמה אתה חייב (או, אם באמת יתמזל מזלך, תקבל החזר). אם לא יהיו שינויים, הדוח יגיד לך גם את זה.
אם יש שינויים, יש לך שתי אפשרויות. אתה יכול להסכים עם הממצאים, ואז לחתום על הדוח או הטופס. אם אתה חייב כסף, מס הכנסה מציע מספר אפשרויות תשלום שונות.פרסום 594 (PDF)מתאר בפירוט את תהליך הגבייה של מס הכנסה.
אם אינך מסכים, עומדים לרשותך 30 יום להמשיך באחת מהפעולות הבאות,לפי Tax Debt Help:
שלח מסמכים נוספים שתרצה שהם ישקלו,
בקש דיון על הממצאים עם הבוחן (תוכל לעשות זאת ולהגיש מידע נוסף שייקח בחשבון).
דון במקרה שלך עם מנהל הקבוצה או המנהל הבכיר
בקש ערעור: אם אינך מסכים עם השינויים המוצעים ולא הצלחת לברר את אי ההסכמה עם הבוחן, ערעור יכול להיות אפשרות טובה.
אם לא תשיב תוך 30 יום, מס הכנסה ישלח לך הודעה. אם לא תשיב על כך במשך 30 יום נוספים, הם ישקלו את הממצאים הסופיים. אם אתה רוצה לערער, מס הכנסהמתאר את התהליך כאן. עם זאת, תצטרך לשלם ריבית במהלך תקופת הערעור עבור כל תשלומים סופיים.
ביקורת יכולה להיות סיוט, אבל למרבה המזל, זה לא אחד שרובנו אי פעם נצטרך להתמודד איתו. עם זאת, ברוח ההישרדות, טוב להיות מוכן.
איור מאת: סם וולי
