מה שאתה צריך לדעת לפני שאתה תובע זיכוי מס לילדך בעונת ההגשה הזו

זיכוי מס הילדים - הטבה שנועדה לסייע למשלמי המסים לפרנס את משפחותיהם - הורחב מאוד לשנת המס 2021 על ידיתוכנית חילוץ אמריקאיתחוֹק. הזיכוי צמח מ-2,000 דולר לכל היותר לתלוי זכאי למקסימום של 3,600 דולר בשנת 2021. ובפעם הראשונה, משלמי מס רבים קיבלו מחצית מהזיכוי כתשלומים חודשיים מראש מיולי עד דצמבר של השנה שעברה. החיסרון בכל ההפוך הזה? כיצד זה עשוי להשפיע על המסים שלך כאשר אתה מגיש אותם השנה.

מה שונה בזיכוי מס ילדים השנה?

בעבר, משפחות בעלות הכנסה נמוכה לעתים קרובות לא קיבלו את אותו סכום (או אפילו כל) מזיכוי מס ילדים. לְפִיהבית הלבן:

תוכנית ההצלה האמריקאית הגדילה את זיכוי המס לילד מ-2,000 דולר לילד ל-3,000 דולר לילד לילדים מעל גיל שש ומ-2,000 דולר ל-3,600 דולר לילדים מתחת לגיל שש, והעלתה את מגבלת הגיל מ-16 ל-17. כל המשפחות העובדות יקבלו את האשראי המלא אם הם ירוויחו עד $150,000 לזוג או $112,500 למשפחה עם יחיד הורה (נקרא גם ראש משק בית).

אלו הן ההשלכות הגדולות ביותר מהשינויים בזיכוי מס לילדים בשנת 2021:

• זכאות רבה יותר ליותר אנשים, כולל אלה שמרוויחים $0 ואינם מגישים בדרך כלל החזרי מס.

• כמות אשראי גדולה יותר זמינה, כעת עד $3,000 או $3,600 לילד, בהתאם לגיל הילד.

• נועד להגיע בחתיכות,ראשון בשישה מרווחים חודשיים, והיתרה עם החזרי מס למשפחות ב-2022.

לא משנה אם קיבלת את התשלומים החודשיים הראשוניים או לא, משפחות עם ילדים יצטרכו לתבוע את יתרת הסכום המגיע להן בהגשת המס לשנת 2021.החדשות ה-19ממחיש זאת כך: בהנחה שקיבלת את כל ששת התשלומים החודשיים, עדיין תוכל לתבוע 1,800 דולר אם יש לך ילד צעיר אחד, או 3,300 דולר אם יש לך ילד צעיר וילד אחד גדול יותר.

מי זכאי לזיכוי ילדים?

כמעט כל ילד מתחת לגיל 18 לפני 1 בינואר 2022 זכאי לזיכוי מס ילדים. כמה מגבלות הכנסה חלות: לדוגמה, רק זוגות שמרוויחים פחות מ-$150,000 והורים יחידים שמרוויחים פחות מ-$112,500 יהיו זכאים לסכומים המלאים של 2021.

האדם שתובע את זיכוי מס הילדים חייב להיות נישום זכאי, והילד התלוי חייב לעמוד בדרישות חוקי המס. הורים או מטפלים יכולים לתבוע ילד כל עוד:

• הילד גר איתם לפחות שישה חודשים במהלך 2021 (אם כי יש כמה חריגים, כולל לילדים עם הורים גרושים או פרודים).

• הם חיו שישה חודשים או יותר בארה"ב

• הילד הוא אזרח ארה"ב, אזרח ארה"ב או זר תושב ארה"ב.

ילדים חורגים, ילדי אומנה, אחים למחצה וצאצאים, לרבות נכדים ואחיינים או אחיינים, עשויים גם הם להיות זכאים אם מגיש המס הוא המטפל העיקרי שלהם.

בנוסף, על הנישום להיות בעל מספר תעודת זהות אומספר זיהוי משלם מס בודד, ועל התלוי להיות בעל מספר ת.ז., לפני מועד הפירעון להחזר המס של הנישום.

הקפד לסמן את כל התיבות בתור משלם מס זכאי. תביעות הונאה בגין זיכוי מס לילדים יהפכו אותך לא כשיר לתבוע זיכויים כאלה במשך 10 שנים. אפילו תביעה לא תקינה עקב "התעלמות פזיזה או מכוונת מהכללים והתקנות" (אך לא הונאה) תגרום לכך שתימנעו ממך זיכויים למשך שנתיים.

כיצד נקבע סכום האשראי?

הכסף זמין בקנה מידה מזיז, כאשר משפחות שמרוויחות יותר כסף מקבלים חלקים קטנים יותר מהאשראי. האשראי מתחיל לרדת עבור יחידים שמרוויחים 75,000 דולר בשנה, הורים חד הוריים או ראשי משקי בית שמרוויחים 112,500 דולר בשנה, וזוגות שמרוויחים 150,000 דולר בשנה או יותר. מי שמרוויח מעבר לסף הזה יראה את ההטבה מתחילה לרדת בהדרגה עד שתגיע ל-2,000 דולר לילד.

כמה קרדיט אפשר לקבל לילד?

עבור שנת המס 2021, זיכוי מס הילדים מציע:

• עד 3,000 דולר לכל ילד זכאי בן 17 ומטה ב-31 בדצמבר 2021.

• עד 3,600 דולר לכל ילד זכאי מתחת לגיל 6 ב-31 בדצמבר 2021.

לפי ארנק חנון, אם ניצלת את התשלומים המקדמות, סביר להניח ש-IRS כבר שלח לך מחצית מהאשראי. אם זה אתה, כבר היית אמור לקבל עד $250 לחודש לכל תלוי זכאי מתחת לגיל 17, ו-$300 לחודש לילד מתחת לגיל 6 שנים.

כיצד לתבוע את זיכוי מס הילדים על המסים שלך השנה

התשלומים החודשיים היו רק המחצית הראשונה מסך הזיכוי לילד שמשפחתך זכאית לו. המחצית השנייה של הזיכוי יתחשב במסים שלך לשנת 2021, ויגדיל את גובה ההחזר שלך או יקטין את חובת המס שלך. כל המשפחות הזכאיות יצטרכו לתבוע את מה שעדיין מגיע להן (שיכול להיות אפילו יותר מ-50 אחוז אם לא קיבלת את כל התשלומים החודשיים הראשוניים שלך).

שים עין על תיבת הדואר שלך עבורמכתב 6419,ש-IRS צריך לשלוח למשק הבית שלך לפני סוף ינואר. מכתב זה כולל שני חלקי מידע מרכזיים:

• תיבה 1:הסכום הכולל של תשלומי זיכוי מס ילדים מקדמים לשנת 2021 (אשר יצטרכו להיכלל בהגשת המס שלך כדי שתוכל לקבל את יתרת הזיכוי).

• תיבה 2:מספר הילדים הזכאים המשמשים לחישוב תשלומי מקדמה והגנה על החזר בעת הגשת החזר מס פדרלי לשנת 2021.

גם מס הכנסה מצייןכי נישומים שקיבלו תשלומי מקדמה יכולים לבדוק סכומים באמצעות הפורטל עדכוני CTCוחשבון מקווןבאתר IRS.gov. משפחות זכאיות שלא קיבלו תשלומי זיכוי מס ילדים מראש יכולות לתבוע את מלוא הסכום של זיכוי מס הילדים בהחזר המס הפדרלי שלהם לשנת 2021. זה כולל משפחות שבדרך כלל אינן צריכות להגיש החזר מס (עוד על כך בהמשך).

לאחר קבלת מכתב 6419: תכניס את הסכום הכולל של תשלומי זיכוי מס ילדים מקדמים לשנת 2021 ב-לוח זמנים 8812(טופס המס להגשת זיכויים עבור ילדים זכאים ותלויים) בשורות 14f או 15e, תלוי מה חל עליך. המגישים דוח משותף יצטרכו לחבר את הסכומים הרשומים בתיבה 1 של מכתב 6419 שכל אחד קיבל בתוספת 8812.

כיצד זיכוי המס לילד משפיע על שאר המסים שלך

זיכוי מס הילדים ניתן להחזר מלא עבור שנת המס 2021.ארנק חנון מתקלקלמה זה אומר בהתאם לנסיבות הגשת המס שלך. לדוגמה, אם ביטלת את הסכמתך לתשלומי מקדמה, פשוט תאשר שאתה זכאי לזיכוי ולאחר מכן תדרוש את מלוא הסכום שאתה זכאי לו בהתבסס על ההכנסה שלך בשנת 2021 ומספר התלויים הזכאים.

מה אם לא אגיש מיסים?

אם אינך מרוויח מספיק כדי להידרש להגיש מיסים, אתה עדיין יכול לתבוע את הזיכוי המלא של עד $3,600 לילד עדהגשת מסים בכל מקרה.

מה אם אני לא מתועד?

לְפִיה-19, משפחות הכוללות אנשים חסרי תועד לא קיבלו את תשלום הזיכוי החודשי הראשון במס לילד בשנת 2021. רובן הצליחו לקבל את התשלום הזה בהמשך השנה, אך משפחות רבותעדיין דווח על קבלת תשלומים חלקיים בלבד או כלל לא.

אם אתה חסר מסמכים ויש לך ילדים שיש להם מספרי ביטוח לאומי, אתה זכאי לקבל את הכסף בשם ילדיך. לילד חייב להיות מספר תעודת זהות שהונפק לפני 17 במאי 2021. ילד עם ITIN אינו זכאי לזיכוי, אך הורה לא מתועד שלתלויו יש מספר תעודת זהות יזדקק למספר זה;ה-IRS מסביר כיצד להגיש בקשה ל-ITIN כאן.

למידע נוסף

לתשובות לשאלות נוספות, כמו מה לעשות אם אין לך חשבון בנק או משמורת חולקת על ילד, בדוקהמסביר הזה מה-19ואתגיליון מידע על זיכוי מס ילדים של מס הכנסה.