כיצד זוגות נשואים יכולים להכפיל את הטבות מס הפנסיה שלהם

עם עונת המס בעיצומה, זוגות נשואים רבים מחפשים דרכים של הרגע האחרון למקסם את החיסכון הפנסיוני שלהם והקלות המס. ואם אחד מבני הזוג לא עובד, הם עלולים להחמיץ את הכנסת נכסי פרישה על שמם - שלא לדבר על הפחתת אפשרויות הצמיחה הנדחות במס כזוג.

אסטרטגיה אחת שנותרה זמינה ב-2024: יצירתתרומות IRA בן זוג. זה יכול להועיל לזוגות שבהם אחד מבני הזוג מרוויח פחות משמעותית מהשני, או אפילו אין לו הכנסה כלל. הנה איך זה עובד.

כיצד תרומות IRA של בני זוג יכולות להכפיל את הטבות מס הפרישה שלך

מגבלות התרומה של ה-IRA לשנת 2023 הן $6,500 למי מתחת לגיל 50, ו-7,500 $ עבור בני 50 ומעלה. אתה יכול לתת תרומות ל-IRA לשנת 2023 עד למועד האחרון למס הפדרלי (עבור הכנסה שהרווחת ב-2023). באופן כללי, אתה יכול רקלתרום עד לגבולות אלועֲבוּרשלךIRA, כלומר אתה חייב להיות בעל הכנסה שתאפשר לך לעשות זאת. וכמו תמיד, אתה יכול וצריךלמקסם את הגבולות הללו, אם אפשר. עם זאת, עם IRA בן זוג,בן הזוג שלך יכול גם לתרום עד הגבול ב-IRAתחת שמך.

זה למעשה מכפיל את הכמות שמשק הבית שלך יכול לספוג ב-IRA (לפני מס או רוט) בכל שנה. הדרישה היחידה היא שבן הזוג שבבעלותו ה-IRA חייב להיות בעל מספיק הכנסה כדי לכסות את שתי התרומות.

לדוגמה, נניח שאלכס מרוויח 100,000 דולר בשנה ובעלה קווין הוא אבא בבית ללא הכנסה. אלכס יכולה לתרום 6,500 דולר ל-IRA שלה. היא יכולה גם לתרום $6,500 ל-IRA שנמצא תחת שמו של קווין. זה בסך הכל 13,000 $ שמשק הבית יכול כעת לחסוך ב-IRA, ולא רק את המגבלה של 6,500 $ של אלכס.

איך פועלים רשויות ה-IRA של בני זוג

IRA בן זוג אינו למעשה סוג נפרד של חשבון IRA - אלא, זה רק IRA מסורתי או רוט IRA שהוקם על שם בן זוג שיש לו הכנסה מועטה עד אין. זה עשוי לכלול כאלה שהם מטפלים בילדים או בני משפחה אחרים, עובדים שחזרו לבית הספר או אנשים שעזבו את כוח העבודה מסיבה אחרת.

כדי להיות זכאי ל-IRA בן זוג, עליך לעמוד בכמה דרישות:

• עליך להגיש מיסים כ"מגישים נשואים במשותף".

• בן הזוג המרוויח/תורם חייב להרוויח מספיק כדי לכסות את התרומות הן ל-IRA שלו והן לחשבון בן הזוג.

• יֵשׁמגבלות תרומה מבוססות הכנסהעבור Roth IRAs ומגבלות ניכוי מס עבור IRAs מסורתיות בהתבסס על סטטוס הגשת המס שלך. אלה עשויים להשפיע על סוג החשבון שתבחר.

מפתח אחד ל-IRA בן זוג הוא שהבעלות נשארת עם האדם שמוגדר בחשבון, לא משנה מי מבני הזוג תורם את הכספים. זה גם אומר ש-IRA קיים - הממומן בזמן שהבעלים של החשבון היה בכוח העבודה - יכול לתפקד כ-IRA בן זוג אם אותו אדם כבר לא מרוויח הכנסה ובן זוגו פשוט תורם לחשבון בשמו.

השורה התחתונה

זוגות זכאים יכולים להשתמש ב-IRA של בני זוג כדי להכפיל את התרומות שלהם לחשבונות פרישה אישיים מסורתיים (IRA) גם אם רק לשותף אחד יש הכנסה, ולנכות סך של 13,000 $ (ולא 6,500 $ למקבל ההכנסה הפרטי) לשנת 2023, כל עוד הם עושים זאת עד ה-15 באפריל. אז יש עדיין זמן לזוגות נשואים לתרום תרומות ל-IRA לבני זוג ולהכפיל את יתרון המס שלהם חיסכון פנסיוני - רק הקפד לציין לאיזה בן זוג מיועדת התרומה בעת שליחת כספים לספק ה-IRA שלך.

עם מעט תכנון, אסטרטגיית IRA זו יכולה להגביר משמעותית את כספי הפרישה של משקי בית רבים. ואתה יכול לקבל ניכוי מס מיידי על המסים שלך אם אתה מבצע את התרומות לפני יום המס, אז אל תשאיר את הטבת המס הזו על השולחן.