הפיכתך לפרילנסר לא רק משנה את אופן העבודה שלך; זה גם משנה את הדרך בה אתה מנהל את הכסף שלך. תחום אחד שדורש תשומת לב מיוחדת כאשר אתה עצמאי הוא הגשת המס שלך.
פוסט זה הופיע במקור בMyBankTracker.
כדי להצליח כפרילנסר, אתה צריך להתייחס אליו כאל עסק מבחינת שיווק עצמך ואיך אתה מתייחס ללקוחות. אותו רעיון חל על המסים שלך, מכיוון שאתה האחראי הבלעדי לוודא ש-IRS יקבל את המידע הנכון. כשהתחלתי לעסוק עצמאית, מסים היו משהו שרק הקדשתי אליו תשומת לב מעורפלת מכיוון שלא הרווחתי כל כך הרבה מלכתחילה. עם הזמן למדתי יותר על האופן שבו מיסים עצמאיים עובדים ומה להלן 10 כללים שכל מתחיל צריך לזכור.
אתה לא תמיד יכול לסמוך על מידע 1099
כשאתה עובד בחברה כשכיר בשכר, הם אחראים לחשב את הרווחים שלך לשנה. אלה מדווחים, יחד עם סכום המסים ששילמת, ב-W-2 שלך. כעצמאי, אתה נחשב לקבלן עצמאי, מה שאומר שתקבל 1099 בסוף השנה.
אם אתה מסתמך רק על 1099 שיגיד לך כמה כסף הרווחת, אתה לוקח סיכון גדול. תמיד יתכן שלקוח יוכל להשמיט תשלום או לטעות בחישוביו. אם אתה מגיש את המסים שלך על סמך מידע שגוי, אתה עלול להיתקל בהפתעה לא נעימה אם מס הכנסה יקבע שאתה באמת חייב יותר כסף. שמירת הרישומים שלך היא צעד חכם כדי למנוע שגיאות.
אני משתמש בגיליון אלקטרוני בסיסי כדי לעקוב אחר ההכנסה שלי לאורך כל השנה. באופן ספציפי, אני מציין מהו הפרויקט, לאיזה לקוח הוא מיועד, הסכום, התאריך שבו הוצאה חשבונית ותשלום והרווחים נטו שלי לאחר ניכוי עמלות PayPal או בנק. זוהי מערכת פשוטה למדי, אך היא הוכחה כיעילה. פעם היה לי לקוח ששלח 1099 שהיה קצר בכמה אלפי דולרים והודות לגיליון האלקטרוני שלי, הצלחתי לקלוט את השגיאה מיד.
מס הכנסה יידע אם לא תדווח על הכנסה
דיווח מועט או השמטת הכנסה בהחזר המס שלך הוא לא-לא גדול וזו טעות לחשוב ש-IRS לא יתפוס. ראשית, כאשר לקוח שולח לך דואר 1099, הם גם שולחים עותק לדוד סם, כך שאם תשאיר אחד בחוץ בזמן מס, הרישומים שלך לא יתאימו למה שכבר יש למס הכנסה.
גם אם יש לך לקוח שפחות חרוץ בניהול הרישומים שלו, זה לא אומר שאתה צריך להמר על אי דיווח על ההכנסה שלך. שנה אחת, היו לי שני לקוחות שונים שמעולם לא הנפיקו 1099, גם לאחר שיצרתי איתם קשר בעניין. זה הצטבר לנתח נאה של מזומנים ולמרות שהיה מפתה פשוט לשכוח מלדווח על כך, וידאתי שהוא יופיע כשחזרתי.
חשבונות נפרדים הם הדרך ללכת
אם אתה עוסק בפרילנסר במשך זמן מה ולא הגדרת חשבונות בנק נפרדים להוצאות העסקיות והפרטיות שלך, זה אמור להיות בראש רשימת המטלות שלך. דבר אחד, זה מפשט את שמירת הרישומים שלך. אתה יכול לראות בקלות את כל ההכנסות שלך לשנה ואת כל ההוצאות שהוצאת עבור העסק מבלי שתצטרך לסלק את מה שהוצאת על מצרכים או ארוחות ערב.
הסיבה הנוספת לפצל דברים היא להגן על עצמך במקרה של ביקורת. אם משהו במיסים שלך מרים גבה אצל מס הכנסה, הצגת דפי בנק נפרדים עבור העסק שלך מקל על גיבוי המידע על ההחזר שלך.
ייתכן שתצטרך לשלם מסים משוערים
כאשר אתה מקבל תלוש משכורת רגיל, המעסיק שלך אחראי לוודא שהסכום המתאים של המס מנוכה. כפרילנסר, ייתכן שיהיה עליך לבצע תשלומים משוערים ארבע פעמים במהלך השנה, החל מינואר. תשלומים אלה נועדו לכסות את חבות המס החזויה שלך, כך שלא תקבל חשבון גדול כאשר ה-15 באפריל מתגלגל.
ככלל, אינך נדרש לבצע תשלומים משוערים אם לא היית חייב מסים כלשהם במהלך השנה הקודמת, אתה מצפה שסך המס המגיע לשנה הנוכחית יהיה פחות מ-$1,000 או שהניכוי הפדרלי של השנה הקודמת שלך שווה ל-90 אחוז. ממה שאתה חושב שאתה חייב. שים לב שאם לא תשלם תשלומים משוערים במהלך השנה ובסופו של דבר אתה חייב במסים בעת הגשת הגשת הבקשה, אתה עלול לקבל קנס בגין תשלום נמוך.
חבות המס שלך מחושבת אחרת
פרילנסרים אחראים לתשלום מס הכנסה, אבל אתה גם בעניין של מס על עצמאים. זהו מס נוסף שנועד לכסות את סכומי הביטוח הלאומי והמדיקר שבדרך כלל ינוכו על ידי מעסיק מסורתי. עבור שנת המס 2015, שיעור המס לעצמאים הוא 15.3 אחוז להכנסה של עד 118,500 דולר. המקסימום שתצטרך לשלם עבור מיסים על עצמאים לשנה הוא 14,694 דולר. זה בנוסף לכל מה שתהיה חייב בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך.
יש כללים ברורים לניכויים
ל-IRS יש כללים מאוד ברורים לגבי מה אתה יכול ומה לא יכול לכלול כניכוי על המסים שלך. לקרוא לפינת הסלון שבה נמצא המחשב הנייד שלך למשרד ביתי כנראה לא הולך לחתוך את זה.
בדרך כלל, על מנת שמשהו ייחשב כהוצאה עסקית הניתנת בניכוי הוא חייב להיות סביר והכרחי. זה יכול לחול על דברים כמו מחשב נייד חדש, כרטיסי ביקור או הוצאות נסיעה כל עוד הם נוצרו כתוצאה ישירה מהעבודה העצמאית שלך. אם אתה בספק אם חלק מה מתאים, ההימור הטוב ביותר שלך הוא לקבל ייעוץ ממומחה מס או פשוט להשאיר את זה בחוץ.
תקליטים הם חובה
בכל פעם שאתה מתכנן לנכות משהו על המסים שלך, תצטרך קבלה או תיעוד אחר כדי לגבות אותו וזה נכון במיוחד כאשר אתה מנהל עסק עצמאי. איסוף כל הקבלות שלך בקופסת נעליים היא דרך לשמור את הקבלות הפיזיות שלך במקום אחד, אבל שימוש בתוכנה כמו Quickbooks מצמצם את העומס.
לתוכנה יש הרבה תכונות שמושכות פרילנסרים, כולל היכולת לסנכרן אותה עם חשבון הבנק שלך, לעקוב אחר ההוצאות שלך, ליצור חשבוניות מותאמות אישית ולשלם את החשבונות שלך. הגרסה הבסיסית ביותר עולה 13.99 $ לחודש, אבל אם אין לך את הכסף הנוסף לבזבז, אתה עדיין יכול לעקוב אחר מה שאתה מוציא עם אפליקציה חינמית כמו Expensify.
סיכון הביקורת שלך עשוי לעלות
המילים"ביקורת מס"מספיקים כדי להעביר צמרמורת במורד עמוד השדרה של כל אחד, ולמרות שהם בדרך כלל משפיעים רק על אחוז קטן מהאוכלוסייה, פרילנסרים עשויים להיות רגישים יותר. סטטיסטית, הגשת לוח ג' על המסים שלך גורמת לך לסיכוי גבוה פי שניים עד ארבעה להיפגע. ביקורת הסיכויים להיות ממוקדים גדלים בכמות הכסף שאתה מרוויח, אז זה משהו שכדאי לזכור כאשר אתה מרחיב את העסק העצמאי שלך.
יש לך אפשרויות פרישה
להיות עצמאי יש הרבה הטבות אבל למרבה הצער, תוכנית פרישה היא לא אחת מהן. למרבה המזל, ישנן מספר אפשרויות שיכולות לעזור לך לבנות את ביצת הקן שלך תוך כדי לזכות בכמה הטבות מס.
לדוגמה, כחבר באיגוד הפרילנסרים, אני זכאי להשתתף בסולו 401(k), המציע מגבלות תרומה שנתיות גבוהות יותר מאשר IRA מסורתי או רוט, יחד עם היכולת לנכות את הכסף שנכנס מ- ההכנסה שלי. מבחינה טכנית אין התאמה למעסיק אבל אני יכול לצ'יפ במזומן כמעסיק וכעובד בסכום של 53,000 $ בשנת 2015. לא רק שאני יכול לחסוך לעתיד אלא גם לקלוע הקלה במס בינתיים בתביעת הניכוי.
לפעמים שווה לשכור מקצוען
הגשת המסים שלך יכולה להיות מסובכת מספיק כאשר אתה מתמודד עם W-2s והניכויים הסטנדרטיים. כאשר אתה זורק הוצאות עסקיות, תשלומים משוערים ומס על עצמאים, זה יכול להיות אפילו יותר מאתגר. אם העסק העצמאי שלך באמת המריא או שלא שמרת את הרישומים הטובים ביותר עד כה, תשלום למומחה מס שיטפל בעניינים עבורך עשוי להיות השקעה נבונה.
שני סנט הוא בלוג חדש מבית Lifehacker העוסק במימון אישי. עקבו אחרינו בטוויטר כאן.
